資金繰り表

一定期間の全ての現預金の動きを分類、集計し、現在までの動きと、将来の予測を入力していく。これにより現預金の実際の動きがわかり、資金不足（資金ショート）となる状況を予測できるほか、現預金に対する様々な対策を打つことができるようになる。
一般的に、現金商売以外は掛金や手形などにより、実際の入金・支払金額と売上・仕入金額にズレが発生する。現預金を肌感覚で管理するのではなく、現在の手元現金、将来の予想を加味した上の資金繰り表の存在が、事業の黒字倒産などを防止する大切な役割となる。